Prendre sa retraite à l'étranger change la donne pour votre assurance expatrié : la Sécurité sociale française se retire progressivement, la CFE montre ses limites, et les besoins de santé augmentent avec l'âge. On a réuni dans ce guide les solutions adaptées aux retraités expatriés : CFE, complémentaire, assurance au 1er euro, fiscalité de la pension et démarches à prévoir.
Ce qu'il faut retenir
- La CFE accepte tous les retraités, sans questionnaire médical, mais rembourse aux tarifs français.
- Comptez environ 1 950 à 2 000 € par an pour la CFE seule (formule RetraitExpat Santé), et 2 600 à 4 200 € avec une complémentaire.
- Une assurance privée au 1er euro coûte plus cher (2 000 à 4 500 €/an) mais rembourse plus vite et plus largement.
- Sans convention fiscale entre la France et le pays de résidence, la pension peut être imposée deux fois.
- La plupart des assureurs privés fixent une limite de souscription entre 65 et 75 ans.
- Le rapatriement sanitaire et le rapatriement de corps sont deux garanties distinctes, à vérifier séparément.
Que devient votre Sécurité sociale une fois à la retraite à l'étranger ?
Votre prise en charge par la Sécurité Sociale en tant qu'expatrié dépend avant tout de votre pays de résidence.
Le régime français ne vous suit pas automatiquement à l'étranger : selon que vous vous installez dans l'espace européen ou hors de l'Union européenne, les règles et les démarches à effectuer ne sont pas les mêmes.
Résider dans l'UE, l'EEE ou en Suisse
Dans un pays de l'UE, de l'EEE (Islande, Liechtenstein, Norvège) ou en Suisse, le formulaire S1 (ex-E121) de votre caisse de retraite vous affilie au régime local, aux frais de la branche maladie française.
Une complémentaire santé internationale reste utile pour les restes à charge et le rapatriement, souvent absent des régimes publics de cet espace européen.
S'installer hors de l'Union européenne
La France a signé des accords de sécurité sociale avec plusieurs pays (Maroc, Tunisie, Sénégal, Japon, Canada), consultables sur le site du CLEISS.
Hors convention bilatérale, vous ne bénéficiez d'aucune prise en charge française : votre couverture dépend entièrement du régime local et de votre assurance privée. La souscription à une assurance expatrié pour retraité à l'étranger est donc ici véritablement indispensable.
Sécurité sociale : quelles démarches prévoir pour un retraité expatrié ?
Si vous partez vivre à l'étranger en tant que retraité, voici les démarches à suivrre :
- Prévenez votre CPAM avant le départ. Pour un départ hors UE, la déclaration de transfert de résidence doit être transmise dans le mois qui suit votre installation à l'étranger.
- Demandez le formulaire S1 si vous partez en UE/EEE/Suisse. Il organise votre prise en charge par le régime local dès votre arrivée.
- Adhérez à la CFE avant le départ ou dans les 3 mois qui suivent. Passé ce délai, un délai de carence s'applique : 3 mois pour les moins de 45 ans, 6 mois à partir de 45 ans.
- Constituez votre dossier CFE. Pièce d'identité en cours de validité, livret de famille ou document d'état civil, et RIB suffisent pour la formule RetraitExpat Santé, réservée aux retraités sans activité professionnelle.
- Si vous résidez hors UE, inscrivez-vous au Cnarefe. Ce dispositif prend en charge vos soins lors de vos séjours temporaires en France, sous condition d'au moins 15 ans de cotisation à un régime français.
Bon à savoir : l'inscription au registre des Français établis hors de France, au consulat, n'est pas une condition d'accès à la CFE ou au Cnarefe. Elle reste toutefois recommandée pour faciliter vos autres démarches administratives.
CFE, complémentaire ou assurance au 1er euro : que choisir en tant que retraité expatrié?
La Caisse des Français de l'Étranger accepte tous les adhérents, à tout âge, sans questionnaire médical ni surprime. Cependant elle rembourse sur la base des tarifs français et non des tarifs locaux.
Dans un pays cher sur le plan médical, tel que les Etats-Unis par exemple, le reste à charge peut être important. La plupart des expatriés optent donc pour une complémentaire CFE qui vient compléter ces remboursements ou choisissent une assurance au 1er euro qui s'active dès le premier euro dépensé.
| Solution | Fonctionnement | Idéal pour |
|---|---|---|
| CFE (RetraitExpat Santé) + complémentaire | Cotisation fixe à la Sécu française + mutuelle privée | Maladies chroniques, retours réguliers en France |
| Assurance expatrié pour retraité à l'étranger (1er euro) | Un assureur privé rembourse dès le premier euro | Bonne santé générale, accès rapide au privé |
Combien coûte une assurance retraité expatrié ?
Le prix d'une assurance santé internationale pour retraité peut varier selon votre âge, votre zone de résidence, les garanties sélectionnées et le type de contrat choisi.
A titre indicatif :
| Solution | Budget indicatif / an | À savoir |
|---|---|---|
| CFE seule (RetraitExpat Santé) | ≈ 1 950 à 2 000 € | Cotisation fixe, sans variation selon l'âge, indispensable mais insuffisante seule dans un pays cher |
| CFE + complémentaire | 2 600 à 4 200 € | Le filet de sécurité le plus large, sans exclusion médicale |
| Contrat privé 1er euro | 2 000 à 4 500 € | Garanties élevées, selon options et destination |
Assurance expatrié et retraite à l'étranger : quelles garanties choisir ?
Pour un expatrié à la retraite, on conseille généralement de sélectionner un contrat avec les garanties suivantes :
- Hospitalisation à 100 % et chambre particulière : prise en charge intégrale des frais réels, sans avance de fonds.
- Dentaire, optique et auditif : prothèses, implants, appareillages, avec des plafonds réalistes.
- Soins à domicile : convalescence après une hospitalisation.
- Rapatriement sanitaire : transport médicalisé en cas d'urgence.
- Rapatriement de corps : une garantie à vérifier séparément pour protéger vos proches en cas de décès à l'étranger.
Destinations retraite : Portugal, Maroc, Tunisie, Île Maurice, Thaïlande
Pour vous, on a fait le point sur la couverture dont vous bénéficiez au sein des destinations préférées des retraités français :
| Destination | Accord de sécurité sociale | Point de vigilance |
|---|---|---|
| Portugal | Oui (formulaire S1) | Bon réseau public et privé |
| Maroc | Oui (convention bilatérale) | Privé recommandé, bon réseau de cliniques dans les grandes villes (Casablanca, Rabat) |
| Tunisie | Oui (convention bilatérale) | Privé recommandé, qualité des structures variable selon les régions, rapatriement à anticiper |
| Île Maurice | Non | Cliniques privées à tarifs élevés, prévoir une évacuation vers la Réunion |
| Thaïlande | Non | Visa retraite O-A : assurance santé obligatoire avec un montant de couverture minimum |
Bon à savoir : pour le visa long séjour Non-Immigrant O-A en Thaïlande, les autorités exigent une assurance santé affichant une couverture minimale de 3 000 000 THB (environ 92 000 €), un seuil unique en vigueur depuis le 1er octobre 2021.
Assurance expatrié et retraite à l'étranger : comment est imposée la retraite des expatriés ?
Une pension versée par une caisse française reste en principe imposable en France, via une retenue à la source spécifique aux non-résidents.
Cependant, les accords fiscaux bilatéraux priment sur cette règle et peuvent transférer le droit d'imposer au pays de résidence, selon la nature de la pension (privée, publique ou de sécurité sociale).
| Pays de résidence | Pension imposée en | Point de vigilance |
|---|---|---|
| Portugal | Portugal (pensions privées) | Le régime fiscal avantageux "résident non habituel" est fermé aux nouveaux arrivants depuis 2024 |
| Maroc | Maroc (toutes pensions) | Abattement possible sur la part de pension transférée en dirhams non convertibles |
| Tunisie | Tunisie (toutes pensions) | Abattement de 80 % sur la pension effectivement transférée |
| Canada | France (pensions privées et sociales) | Retenue à la source française appliquée directement sur la pension |
| États-Unis | France (pensions privées et sociales) | Les pensions publiques restent imposées en France, sauf nationalité américaine |
| Île Maurice | Maurice (pensions privées), France (pensions sociales et publiques) | Régime hybride selon le type de pension, à vérifier au cas par cas |
Une fois le statut de non-résident fiscal reconnu, votre pension n'est plus soumise à la CSG, à la CRDS ni à la CASA.
En contrepartie, si vous restez à la charge d'un régime français d'assurance maladie, une cotisation spécifique reste due : environ 3,2 % sur la retraite de base et 4,2 % sur la retraite complémentaire.
Après votre départ, vos démarches déclaratives relèvent du service des impôts des particuliers non-résidents (SIPNR), et non plus de votre centre des finances publiques d'origine.
Bon à savoir
Sans accord fiscal entre la France et votre pays de résidence, aucun mécanisme n'élimine automatiquement une double imposition. Conserver une adresse fiscale française après le départ ne change rien à la situation et peut au contraire compliquer la reconnaissance de votre statut de non-résident.
Droits à la retraite française : que deviennent-ils pendant l'expatriation ?
Votre pension continue de vous être versée à l'étranger, sans condition de résidence. L'Assurance retraite peut vous demander un certificat de vie, à faire légaliser localement ou au consulat.
Que se passe-t-il en cas de cumul emploi-retraite avant l'âge légal ?
Si vous reprenez une activité à l'étranger après avoir liquidé votre pension française, le plafonnement français du cumul emploi-retraite ne s'applique pas à ces revenus.
Ils se cumulent intégralement avec votre pension, sans limite. Le calcul est différent si vous conservez une activité en France, où le régime de cumul plafonné ou intégral s'applique selon votre situation, avec cotisations Agirc-Arrco à la clé.
En contrepartie, une activité exercée à l'étranger après la liquidation de votre retraite française ne génère plus de nouveaux droits dans le régime français.
Dans un pays lié à la France par un accord de sécurité sociale, les périodes travaillées peuvent être prises en compte pour le calcul de votre retraite ; hors accord, ce n'est pas le cas.
FAQ : Assurance expatrié et retraite à l'étranger
Quelle assurance santé pour un retraité expatrié de plus de 65 ans ?
Sans antécédents lourds, une assurance privée au 1er euro offre des remboursements rapides et de bons plafonds. Avec des pathologies préexistantes, la formule CFE + complémentaire est préférable, car la CFE n'exclut aucune maladie.
Existe-t-il une limite d'âge pour souscrire une assurance expatrié ?
Chez la plupart des assureurs privés, la limite de souscription se situe entre 65 et 75 ans, parfois au-delà moyennant une cotisation plus élevée. La CFE, elle, accepte une adhésion à tout âge, sans restriction.
J'ai une maladie chronique, quelles options pour m'assurer à l'étranger ?
Un assureur privé appliquera généralement une surprime ou une exclusion sur les soins liés. La CFE couvre toutes les affections de longue durée sans surcoût : c'est la meilleure base, à compléter d'une mutuelle adaptée aux seniors.
Quelle différence entre rapatriement sanitaire et rapatriement de corps ?
Le rapatriement sanitaire organise le transport médicalisé d'un assuré vivant vers son pays d'origine en cas d'urgence. Le rapatriement de corps couvre le transport funéraire en cas de décès à l'étranger. Ce sont deux garanties distinctes, à vérifier séparément dans votre contrat.
Ma pension de retraite est-elle imposée en France si je m'expatrie ?
Cela dépend de l'accord fiscal entre la France et votre pays de résidence. Certains pays (Maroc, Tunisie) réservent l'imposition au pays de résidence, d'autres (Canada, USA) la maintiennent en France. Sans accord, la pension peut être imposée dans les deux pays.
Quand et comment se désaffilier de la Sécurité sociale française pour partir à la retraite à l'étranger ?
Il faut prévenir votre CPAM avant le départ, et transmettre la déclaration de transfert de résidence dans le mois suivant votre installation pour un départ hors UE. Adhérez à la CFE avant le départ ou dans les 3 mois pour éviter tout délai de carence.
Puis-je cumuler ma pension française et un revenu d'activité à l'étranger ?
Oui, sans limite : le plafonnement français du cumul emploi-retraite ne s'applique pas aux revenus d'activité perçus à l'étranger. Cette activité ne génère toutefois plus de nouveaux droits dans le régime de retraite français.