Chaque année, l’administration fiscale rembourse les contribuables ayant payé trop d’impôts ou bénéficié de crédits d’impôt. En 2025, les premiers remboursements auront lieu le 15 janvier pour l’avance sur certains crédits d’impôt, puis entre fin juillet et fin août pour le solde ou le remboursement intégral. Découvrez ici la date du remboursement d'impôt, les modalités de versement et les conditions pour être remboursé.
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Quand les impôts remboursent-ils le trop-perçu en 2025 ?
En 2025, l’administration fiscale procédera aux remboursements d’impôt en deux temps, selon votre situation :
- Une avance de 60 % est versée le 15 janvier 2025 pour certains crédits et réductions d’impôt ;
- Le solde du remboursement, ou la totalité si vous n’avez pas reçu d’avance, sera versé entre le 25 juillet et le 28 août 2025.
Ces remboursements concernent les contribuables ayant été trop prélevés à la source en 2024 ou ceux qui bénéficient de crédits d’impôt (emploi à domicile, frais de garde, dons, investissements locatifs, etc.)
Découvrez le calendrier des remboursements en 2025 :
| Type de remboursement | Date remboursement impôt |
|---|---|
| Acompte de 60 % sur crédits d'impôt récurrents | 15 janvier 2025 |
| Remboursement du solde (40 %) ou remboursement intégral | Entre le 25 juillet et le 28 août 2025 |
| Réception d’un chèque (en l’absence de RIB) | Jusqu’à l’automne 2025 |
💡 À noter :
Si vous bénéficiez pour la première fois d’un crédit d’impôt, vous ne recevrez pas l’avance de janvier : le remboursement vous sera versé en une seule fois pendant l’été.
Les remboursements se font de manière échelonnée sur plusieurs semaines. Il est donc normal que certains contribuables soient remboursés plus tôt que d'autres.
Comment savoir si vous allez être remboursé par les impôts ?
Pour savoir si vous avez droit à un remboursement d’impôt en 2025, vous devez attendre le traitement de votre déclaration de revenus 2024, effectuée au printemps. Une fois votre situation fiscale analysée, l’administration vous indiquera si :
- Vous avez été trop prélevé en 2024 par rapport à votre impôt final ;
- Vous avez droit à un crédit ou une réduction d’impôt ;
- Ou si au contraire vous devez encore régler un solde.
Où trouver l’information de votre remboursement d'impôt ?
Vous pouvez consulter votre situation directement dans votre espace Particulier sur impots.gouv.fr :
- Votre avis de situation déclarative à l’impôt sur le revenu (ASDIR) s’affiche juste après votre déclaration en ligne.
- Votre avis d’imposition définitif sera disponible entre le 25 juillet et le 1er août 2025, selon votre situation.
Si un remboursement est prévu, celui-ci sera indiqué clairement, avec le montant à rembourser et la date de virement estimée.
💡 Bon à savoir : L’administration effectue automatiquement le remboursement si vous avez bien renseigné votre RIB dans votre espace personnel. Sinon, vous recevrez un chèque par voie postale, avec un délai plus long.
Quels crédits d’impôt ouvrent droit à un remboursement ?
Les crédits et réductions d’impôt permettent de diminuer le montant final de votre impôt sur le revenu. Si le montant de ces avantages est supérieur à ce que vous devez payer, ou si vous n’êtes pas imposable, l’administration fiscale vous rembourse la différence.
Découvrez les principaux crédits d'impôt ouvrant droit à un remboursement :
- Emploi d’un salarié à domicile (ménage, aide à une personne âgée…)
- Frais de garde des enfants de moins de 6 ans
- Dépenses liées à l’accueil en EHPAD
- Cotisations syndicales
- Dons à des associations reconnues d’utilité publique
- Dons à des partis politiques ou candidats
- Investissements immobiliers dans le cadre de dispositifs de défiscalisation (Pinel, Denormandie, Censi-Bouvard, Girardin, etc.)
- Travaux de rénovation énergétique (ex : isolation, remplacement de chaudière, etc.), selon les dispositifs en vigueur (CITE, MaPrimeRénov’)
Exemples concrets
- Vous avez payé une assistante maternelle en 2024 → vous avez droit à un crédit d’impôt pour frais de garde, partiellement remboursé en janvier et complété en été.
- Vous avez fait un don à une association en 2024 → vous pouvez obtenir une restitution équivalente à 66 % ou 75 % du montant donné (dans la limite des plafonds fiscaux).
- Vous avez investi dans un logement neuf en loi Pinel → vous bénéficiez d’une réduction d’impôt étalée sur plusieurs années.
Propriétaires : comment êtes-vous concernés par les remboursements d’impôts ?
- En tant que propriétaire de votre résidence principale, vous pouvez être remboursé si vous avez effectué des travaux de rénovation énergétique en 2024.
Ces dépenses peuvent donner droit à un crédit d’impôt pour la transition énergétique (CITE) ou à une aide MaPrimeRénov’, selon votre situation fiscale et les conditions de ressources.
Si vous êtes éligible au CITE, l’administration fiscale vous remboursera tout ou partie du montant sous forme de crédit d’impôt à l’été 2025.
- Si vous avez investi dans un bien immobilier destiné à la location, par exemple sur Airbnb, vous pouvez également bénéficier d’un remboursement grâce à certains dispositifs de défiscalisation immobilière.
Les plus courants sont la Loi Pinel / Pinel+, la Loi Denormandie, le Dispositif Censi-Bouvard, ou la Loi Girardin (immobilier ou industriel).
Ces dispositifs ouvrent droit à une réduction d’impôt, qui peut être supérieure à l’impôt dû. Si c’est le cas, la différence vous est remboursée par l’administration fiscale.
Pourquoi l’administration fiscale vous rembourse-t-elle vos impôts ?
Changement de situation
Certaines évolutions de votre situation modifient la composition de votre foyer fiscal et donc le montant de votre impôt :
- Mariage ou PACS
- Naissance ou adoption d’un enfant
- Séparation ou divorce
- Décès du conjoint
Si ces changements ne sont pas signalés rapidement ou n’ont pas été pris en compte dans votre prélèvement à la source, ils peuvent entraîner un surplus d’imposition régularisé au moment de la déclaration.
Baisse de revenus non signalée
Si vos revenus ont diminué en 2024 (perte d’emploi, baisse d’activité, départ à la retraite…) sans que vous ayez actualisé votre taux de prélèvement à la source, vous avez probablement été prélevé à un taux trop élevé. Résultat : vous avez payé plus d’impôt que nécessaire.
Après traitement de votre déclaration en 2025, l’administration calcule le montant réellement dû et vous rembourse la différence.
Erreur de l’administration
Il arrive que l’administration fiscale commette une erreur dans le calcul de votre impôt (par exemple : un revenu mal pris en compte, un oubli de déduction, etc.)
Dans ce cas, vous pouvez :
- Contester votre avis d’imposition,
- Déposer une réclamation en ligne via votre espace particulier,
- Ou envoyer un courrier de contestation avec justificatifs.
Si l’erreur est confirmée, vous obtiendrez un remboursement du trop-payé.
Modalités pratiques du remboursement d'impôt
Le moyen de remboursement le plus courant est le virement bancaire.
- Le virement est effectué sur le compte bancaire enregistré dans votre espace particulier sur impots.gouv.fr.
- Vous recevez une notification par e-mail lorsque votre avis d’imposition est disponible, et le montant du remboursement y est indiqué.
Si aucun relevé d’identité bancaire (RIB) n’est renseigné dans votre espace fiscal, ou si les informations sont obsolètes, vous recevrez un chèque à votre domicile.
- Le chèque est envoyé par voie postale ;
- Les délais de réception sont plus longs : le traitement peut s’étendre jusqu’à l’automne 2025.
FAQ Date remboursement impôt
À quelle date les impôts remboursent-ils le trop-perçu ?
15 janvier 2025 pour l’avance, juillet-août 2025 pour le solde ou le remboursement intégral.
Que faire si je n’ai pas encore reçu mon remboursement d'impôt ?
Vérifiez vos coordonnées bancaires et consultez votre espace Particulier. Le versement peut s’étaler jusqu’à fin août.
Que faire en cas d’erreur de l’administration sur le remboursement des impôts ?
Vous pouvez envoyer une demande de remboursement via votre espace en ligne ou par courrier avec pièces justificatives.
Je dois avoir un remboursement des impôts cette année de trop perçu en 2022 quand aura lieu le paiement
Bonjour,
Le remboursement devrait arriver entre le 12 juillet et le 1er octobre.
Bien à vous
Quand je recevrais le remboursement d’impôt 2022 merci
Bonjour,
La restitution se fera au mois de juillet.
Bien à vous