Vous louez sur Airbnb ? Sachez que les revenus issus de la location saisonnière via Airbnb sont imposables dès le premier euro perçu. Que vous soyez un particulier ou un professionnel, il est essentiel de déclarer ses revenus pour éviter tout risque de redressement fiscal. Voici ce que vous devez savoir sur les impôts applicables à votre propriété.
Ce qu'il faut retenir
- Les revenus Airbnb sont imposables dès le premier euro.
- Airbnb transmet vos revenus à l'administration fiscale de manière automatique.
- Le régime micro-BIC est possible jusqu'à 77 500 € dans certains cas.
- Le régime réel est obligatoire au-delà de 77 500 € de revenus locatifs.
⚠️ Important : Depuis 2020, Airbnb transmet automatiquement à l'administration fiscale les revenus de ses hôtes. Une omission de déclaration peut entraîner des sanctions et un redressement fiscal avec des pénalités.
Quel régime fiscal choisir pour votre imposition Airbnb ?
Le régime fiscal de votre entreprise détermine le type d'imposition appliqué à votre Airbnb.
En fonction du montant de vos revenus locatifs, deux régimes fiscaux s'appliquent en 2026 : le régime micro-BIC et le régime réel.
💡 Bon à savoir
Si vous utilisez une société civile immobilière (SCI) pour gérer votre propriété Airbnb, votre statut fiscal dépendra de la structure de celle-ci.
Le régime micro-BIC
Si vos revenus provenant d'Airbnb ne dépassent pas 77 500 € par an, vous pouvez opter pour le régime micro-BIC. Celui-ci se distingue par sa simplicité.
Le régime micro-BIC a quelque peu évolué en 2025. Cependant, notez qu'en en 2026 :
- Pour un logement meublé non classé, le seuil pour bénéficier de ce régime est de 15 000 € seulement. Vous avez alors le droit à un abattement de 30 %.
- Pour un meublé de tourisme classé ou une chambre d'hôtes, cet abattement est de 50%. Le seuil applicable est de 77 700 € de revenus locatifs annuels
Exemple concret : Hannah gagne 40 000 € par an grâce à la mise en location d'une maison sur Airbnb. Si celle-ci était une chambre d'hôtes, elle pourrait choisir le régime micro-BIC au moment de déclarer ses impôts Airbnb. Cependant, le logement qu'elle loue est un meublé non classé et elle n'a donc pas cette possibilité.
Le régime réel
Opter pour le régime réel devient obligatoire si vos revenus sont supérieurs à 77 500 €/an.
Cependant, le régime réel vous permet d'optimiser l'imposition de votre Airbnb. En effet, vous avez la possibilité de déduire les charges réelles : taxe foncière, intérêts d'emprunt, frais de gestion...
Vous êtes alors imposé sur le revenu net de votre Airbnb après déduction des charges.
Récapitulatif : quel régime d’imposition choisir pour un Airbnb ?
Le régime d'imposition adapté à votre Airbnb dépend du type de bien que vous proposez à la location, de vos revenus mais aussi de votre volonté.
A titre de rappel :
| Régime fiscal | Plafond de revenus (par an) | Avantage principal |
|---|---|---|
| Micro-bic - Meublé non classé | 15 000 € | Abattement de 30 % |
| Micro-bic - Meublé classé | 77 700 € | Abattement de 50 % |
| Régime réel | / | Déduction des charges possible |
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Comment déclarer ses revenus Airbnb aux impôts ?
Déclaration en ligne
- Connectez-vous à impots.gouv.fr
- Dans la section Revenus des locations meublées, renseignez : 5ND : pour le titulaire principal ; 5PD : pour une personne à charge.
Déclaration papier
- Formulaire 2042-C-Pro : pour les locations sous le régime micro-BIC.
- Formulaire 2031 SD : pour les locations sous le régime réel.
Déclaration automatique Airbnb
Depuis 2020, la plateforme Airbnb a l'obligation de transmettre vos revenus à l'administration fiscale. En plus de ces chiffres, Airbnb lui partage des informations sur votre identité, votre activité sur le site (nombre de réservations par exemple) et votre mode de paiement.
Notez qu'en application de la directive européenne DAC 7, vous êtes considéré comme étant résident du pays où vous avez votre adresse principale, mais aussi de tout autre état où vous avez reçu un numéro d'identification fiscale (NIF).
Quels taux d'imposition Airbnb et de prélèvements sociaux ?
Le montant de l'impôt dépend du barème progressif appliqué à vos revenus imposables.
Barème 2026 (revenus 2025) :
| Tranche de revenus (€) | Taux d'imposition |
|---|---|
| < 11 294 | 0 % |
| 11 295 - 28 797 | 11 % |
| 28 798 - 82 341 | 30 % |
| 82 342 - 177 106 | 41 % |
| > 168 994 | 45 % |
Prélèvements sociaux : 17,2 %
Exemple de calcul des impôts d'un Airbnb
Paul a gagné 10 000 € en louant sa résidence sur Airbnb. Il bénéficie de 30 % d’abattement forfaitaire, ce qui fait un reste imposable de 7 000 €.
Pour trouver l’impôt Airbnb dû, il faut ensuite déduire :
- 17,2 % de prélèvements sociaux : 7 000 € * 17,2 % = 1 204 €
- Le % de votre tranche d’imposition : supposons qu’il se situe dans la tranche à 14 % : 7 000 € * 14 % = 980 €
Total impôt Airbnb pour l’année : 1 204 € + 980 € = 2 184 €
Imposition Airbnb : une exonération est-elle possible ?
Vous pouvez être exonérés des impôts si vos revenus locatifs provenant d'Airbnb sont inférieurs à :
- 305 €/an pour la mise en location d'une résidence principale/secondaire.
- 760 €/an pour la location de pièces de votre résidence principale.
Toutefois, notez que vous devrez tout de même déclarer ces revenus.
Quelle fiscalité pour les conciergeries Airbnb et "Expériences" ?
L'imposition des revenus issus de la vente d'expériences ou de services de conciergerie est quelque peu différente :
- Pour les "Expériences" Airbnb, c'est le régime BIC ou BNC qui s'applique.
- Concernant les conciergeries, elles sont considérées comme une activité de prestation de service soumise à TVA et impôts.
Quelles sanctions en cas de non-déclaration ?
Ne pas déclarer vos revenus Airbnb constitue une fraude fiscale. Airbnb transmettant automatiquement vos revenus à l'administration fiscale, un tel oubli est facile à repérer. Le fisc dispose de trois ans pour réclamer les sommes dues.
En cas de non-déclaration de vos revenus Airbnb aux impôts, une majoration de 10% sera appliquée à votre décision. De plus, des intérêts de retard peuvent vous être facturés à hauteur de 0,2 %/mois.
💡 Bon à savoir : En cas d'oubli involontaire, vous pouvez régulariser votre situation grâce au "droit à l'erreur".
Airbnb et investissement locatif : quelles stratégies ?
Louer sur Airbnb peut s'intégrer à une stratégie d'investissement locatif. Voici quelques pistes :
- Choisir le bon régime fiscal : le régime réel peut être plus avantageux si vous avez de nombreuses charges.
- Optimiser les déductions fiscales : amortissements, travaux, frais de gestion...
- Diversifier les plateformes : pour limiter la dépendance à Airbnb et maximiser la rentabilité.
💡 Info d'expert : Top 3 des villes en Europe où les Airbnb sont le moins chers !
FAQ : Fiscalité et imposition Airbnb
Est-ce qu’il faut déclarer vos revenus Airbnb ?
La déclaration de ses revenus locatifs est obligatoire quel que soit le montant perçu. La plateforme de location saisonnière transmet vos revenus et vos loyers encaissés à l’administration fiscale française.
Est ce grave de ne pas déclarer ses revenus Airbnb ?
Ne pas déclarer vos revenus Airbnb vous expose à un redressement fiscal des 3 dernières années. Le fisc recalcule l’impôt de vos loyers sur cette période, puis le majore de 10 %. À chaque mois de retard s’ajoutent des intérêts de 0,2 %. Vous pouvez néanmoins informer l’administration fiscale de votre droit à l’erreur, si vous avez oublié de faire votre déclaration d’impôts.
Comment choisir entre le régime micro-BIC et le régime réel ?
Lorsque vos revenus Airbnb sont inférieurs à 77 000 €, vous avez le choix entre ces deux régimes. Pour déterminer celui qui est le plus avantageux, vous devez comparer le montant de vos charges déductibles et celui de l’abattement forfaitaire de 50 %. Au-delà de cette somme, vous êtes obligés d’opter pour le régime du réel.
Comment sont imposés les revenus Airbnb ?
Les revenus locatifs Airbnb peuvent être imposés selon trois régimes fiscaux :
- Régime Micro-BIC pour un meublé non classé : abattement de 30%
- Statut Micro-BIC également pour un meuble classé ou une maison d'hôtes : abattement de 50%
- Réel : au delà de 77 000 € de revenus par an.
Bonjour.
Je loue mon appartement sur Airbnb et j’ai dépassé le seuil de 15 000 €, puisque mes revenus locatifs ont atteint 29 000 €. Je précise que mon appartement n’est pas classé « meublé de tourisme ».
Dans ce cas, quel régime fiscal puis-je choisir ?
Bonjour,
Étant donné que vos revenus locatifs annuels issus de la location de votre appartement non classé sur Airbnb ont atteint 29 000 €, vous dépassez le seuil de 15 000 € applicable aux meublés de tourisme non classés. Dans ce cas, le régime réel d’imposition s’applique automatiquement.
Le régime réel vous permet de déduire l’ensemble des charges et frais liés à votre activité de location (entretien, réparations, intérêts d’emprunt, amortissements, etc.) de vos revenus locatifs, ce qui peut réduire votre base imposable.
N’hésitez pas à nous contacter si vous avez d’autres questions.
Bonjour, ou trouve t on le montant a declarer aux impots . Merci
Bonjour,
Les revenus perçus via Airbnb sont considérés comme des bénéfices industriels et commerciaux (BIC) et doivent être déclarés à l’administration fiscale. Airbnb transmet automatiquement ces informations au fisc, mais elles ne sont pas préremplies dans votre déclaration. ([lemonde.fr]
Pour déclarer ces revenus :
– Régime micro-BIC : Si vos recettes annuelles sont inférieures à 15 000 € pour un meublé non classé, vous bénéficiez d’un abattement forfaitaire de 30 %.
– Régime réel : Si vos recettes dépassent ce seuil ou si vous optez pour ce régime, vous pouvez déduire les charges réelles (intérêts d’emprunt, travaux, etc.).
Bonne journée !
Bonjour, j’ai loué ma résidence secondaire sur Airbnb,pourquoi je ne vois pas sur ma déclaration d’impôts
Bonjour,
Les revenus issus de la location de votre résidence secondaire sur Airbnb doivent être déclarés dans la catégorie des bénéfices industriels et commerciaux (BIC). Ils ne sont pas préremplis sur votre déclaration d’impôts et doivent être ajoutés manuellement.
Pour ce faire :
– Si vous optez pour le régime micro-BIC (applicable si vos recettes annuelles n’excèdent pas 77 700 € pour les meublés de tourisme classés ou 15 000 € pour les autres locations meublées), indiquez le montant total des loyers perçus dans la déclaration complémentaire n°2042-C-PRO, case 5ND.
– Si vous relevez du régime réel, vous devrez remplir la déclaration n°2031 et reporter le résultat sur la déclaration n°2042-C-PRO.
N’hésitez pas à nous contacter si vous avez besoin d’aide supplémentaire.
Pour un revenu de 1440 € par année est ce que je vais payer des impôts ?
Bonjour,
Les revenus issus de la location de votre logement sur Airbnb sont imposables dès le premier euro perçu. Ainsi, pour un revenu annuel de 1 440 €, vous devez les déclarer à l’administration fiscale.
En fonction du montant de vos revenus locatifs, deux régimes fiscaux s’appliquent :
– Régime micro-BIC : Si vos revenus annuels ne dépassent pas 15 000 € pour un meublé non classé, vous bénéficiez d’un abattement forfaitaire de 30 %.
– Régime réel : Obligatoire si vos revenus dépassent 77 700 € pour un meublé classé, ce régime permet de déduire les charges réelles (taxe foncière, intérêts d’emprunt, frais de gestion, etc.).
Dans votre cas, avec des revenus de 1 440 €, vous relevez du régime micro-BIC et bénéficiez d’un abattement de 30 %, soit une base imposable de 1 008 €.
N’hésitez pas à nous solliciter si vous avez d’autres questions.
bonjour, je loue mon appartement 2 mois par an sur airbnb, doit-on déclarer les revenus bruts ou bien ce que j’ai réellement perçus ?
Bonjour,
Les revenus issus de la location de votre appartement sur Airbnb doivent être déclarés en totalité, c’est-à-dire le montant brut perçu, sans déduction des frais ou commissions prélevés par la plateforme. Ces revenus sont imposables dès le premier euro et doivent être déclarés dans la catégorie des Bénéfices Industriels et Commerciaux (BIC).
Bonne journée !