Vous êtes en retard dans votre déclaration d'impôt sur les revenus ? Que vous ayez oublié, dépassé la date par erreur ou découvert un oubli (crédit d’impôt, revenus fonciers…), pas de panique. Voici tout ce qu’il faut savoir sur les sanctions en cas de retard de déclaration et sur les solutions pour régulariser votre situation sans aggraver la note.
À retenir
- Une déclaration tardive peut entraîner une majoration de 10 à 80 % de l’impôt dû ;
- Des intérêts de retard s’ajoutent (0,20 % par mois) ;
- Des solutions existent : déclaration en ligne, correction papier, remise gracieuse ;
- Même non imposable, vous devez déclarer vos revenus pour recevoir votre avis de non-imposition.
Quelles sont les pénalités en cas de retard de déclaration d’impôt ?
Majoration de l’impôt
| Situation | Majoration appliquée |
|---|---|
| Retard simple sans mise en demeure | 10 % |
| Retard après mise en demeure (dans les 30 jours) | 20 % |
| Retard après 30 jours suivant mise en demeure | 40 % |
| Activité non déclarée ou dissimulée | 80 % |
🔍 Exemple : Si vous deviez 1 200 € d’impôt et déclarez après la date limite, sans mise en demeure, vous paierez 1 320 € (120 € de majoration à 10 %).
Intérêts de retard
- 0,20 % par mois de retard ;
- Soit 2,4 % par an ;
- Calculés à partir du 1er juillet 2025 jusqu’au dépôt réel de la déclaration.
🔍 Exemple : 3 mois de retard = 0,6 % d’intérêts
Impôt dû : 1 000 € → 6 € d’intérêts + 100 € de majoration (10 %) = 1 106 € à payer
Retard sans être imposable : quels risques ?
Si vous êtes non imposable, aucune pénalité financière ne s’applique. Mais attention : vous ne recevrez pas votre avis de non-imposition, qui est indispensable pour :
- Obtenir des aides sociales (APL, RSA, prime d’activité…) ;
- Monter un dossier de location ;
- Répondre à certaines demandes administratives.
Même sans impôt à payer, faites une déclaration pour justifier de votre situation !
Comment déclarer vos impôts après la date limite ?
Si le service en ligne est encore ouvert
- Connectez-vous sur impots.gouv.fr
- Accédez à votre espace personnel
- Corrigez ou déclarez vos revenus, même après réception de l’avis d’imposition
- Conservez le récépissé de dépôt pour preuve
Si le service en ligne est fermé
- Téléchargez le formulaire papier 2042
- Envoyez-le par courrier à votre centre des impôts
- Aucun justificatif n’est nécessaire à ce stade
Cas spécifique : revenu foncier oublié
- Jusqu’au 28 juin : modifiable en ligne
- Après : utilisez le service de télécorrection (disponible de fin août à mi-décembre)
- Passé ce délai : envoyez un formulaire 2044 papier
Peut-on obtenir un délai ou une remise gracieuse ?
Oui, l’administration peut vous accorder :
- Un délai de déclaration ou de paiement, sur demande motivée ;
- Une remise gracieuse des majorations et/ou intérêts de retard.
Pour cela :
- Utilisez la messagerie sécurisée de votre espace personnel
- Ou envoyez une lettre au centre des finances publiques
- Joignez tous les justificatifs (perte d’emploi, maladie, difficultés financières…)
⚠️ Pas de garantie d’acceptation, mais vous augmentez vos chances avec un dossier clair et complet
Conseils pour éviter les pénalités en cas de retard dans votre déclaration d'impôt
- Mettez un rappel chaque année début avril pour la campagne fiscale ;
- Vérifiez votre boîte mail et courrier : les dates y sont souvent précisées ;
- Déclarez même sans revenus pour obtenir l'avis de non-imposition ;
- Anticipez vos démarches si vous avez changé de situation : déménagement, divorce, succession…
FAQ Retard déclaration impôt
Est-ce trop tard pour déclarer mes impôts ?
Non, vous pouvez toujours déclarer, même après la date limite. Mais des pénalités s’appliqueront.
Est-ce que je risque de payer une amende ?
Vous ne risquez pas d’amende automatique, mais une majoration et des intérêts selon le délai.
Puis-je corriger un oubli de crédit d’impôt ?
Oui. Vous pouvez corriger un crédit d'impôt même après la campagne fiscale. Le fisc peut corriger en votre faveur si vous aviez oublié un crédit (garde d’enfant, travaux, etc.)
Bonjour,
je viens de m’appercevoir en voulant corriger ma déclaration d’impôt 2025 en ligne que en faite celle ci n’avait pas été finaliser. Si je dépose une déclaration papier quand recevrais je mon avis
Merci
Bonjour,
Si votre déclaration d’impôt 2025 n’a pas été finalisée en ligne, vous pouvez envoyer une version papier au plus vite à votre centre des impôts.
Même si le délai officiel pour la déclaration papier était fixé au 21 mai 2025, il est conseillé de la transmettre rapidement. Cela peut entraîner un retard dans la réception de votre avis d’imposition, qui arrivera probablement en fin d’été ou à l’automne.
En cas de doute ou si vous craignez une pénalité, contactez directement votre service des impôts pour expliquer la situation.
Vous pouvez trouver ses coordonnées ici : impots.gouv.fr – contacts
Bonnes démarches à vous.
Bonjour, j’ai coché par erreur abattement carte CMI sur ma déclaration d’impôts 2025 , je ne savais qu’il y avait trois types de carte CMI , j’attends de pouvoir rectifier cette erreur sur internet sans ces abattements , je reste non imposable .
Je risque quoi ?
Bonjour,
Si vous avez coché par erreur l’abattement lié à la carte CMI sur votre déclaration d’impôts 2025, mais que vous restez non imposable, le risque est généralement limité. Vous pouvez corriger cette erreur en effectuant une déclaration rectificative en ligne dès que la période de correction sera ouverte par l’administration fiscale.
Voici les étapes à suivre :
– Connectez-vous à votre espace particulier sur le site officiel des impôts (impots.gouv.fr)
– Accédez à votre déclaration et choisissez l’option pour la modifier
– Supprimez l’abattement erroné lié à la carte CMI
– Validez la déclaration corrigée
Cette démarche vous permettra d’éviter un éventuel redressement ou une régularisation ultérieure. En cas de doute, vous pouvez contacter directement votre centre des finances publiques pour obtenir des conseils personnalisés.
N’hésitez pas à rester vigilant lors de votre prochaine déclaration, et courage pour la suite de vos démarches !
Belle journée à vous.
Bonjour
j’ai fait ma déclaration d’avis d’imposition pour cette année la, sauf que je n’est pas fait les déclarations pour les deux années précédentes .
Est ce que je vais quand même recevoir mon avis d’imposition pour cette année ?
Bonjour,
Oui, si vous avez bien transmis votre déclaration de revenus cette année, vous recevrez un avis d’imposition pour cette année, même si vous n’avez pas déclaré les deux années précédentes.
Cependant, l’administration fiscale peut détecter l’absence de déclaration pour les années antérieures et :
– vous envoyer une relance ou une mise en demeure,
– appliquer une taxation d’office,
– ou bloquer certains droits sociaux ou aides fiscales en attendant la régularisation.
Je vous recommande de régulariser votre situation dès maintenant en déposant vos déclarations 2022 et 2023. Vous pouvez le faire directement depuis votre espace personnel sur le site des impôts : impots.gouv.fr
Cela vous évitera des pénalités et facilitera le traitement de votre dossier.
Bonnes démarches à vous.
J’ai déposé ma declaration impôt papier très tôt malheureusement j’ai pas fait aussi en ligne pourquoi suis je pénalisé pour retard
Bonjour,
Déposer une déclaration papier n’est pas pénalisé à condition qu’elle soit transmise dans les délais et que vous ne soyez pas tenu de déclarer en ligne.
Mais depuis quelques années, la déclaration en ligne est obligatoire sauf si :
– vous n’avez pas internet à domicile
– ou vous n’êtes pas en mesure de l’utiliser (âge, handicap, difficultés d’accès)
Si vous n’entrez pas dans ces exceptions, l’administration peut considérer que vous n’avez pas respecté vos obligations déclaratives, même si votre déclaration papier a été envoyée tôt. Cela peut entraîner des pénalités.
Vous pouvez :
– contacter votre centre des impôts pour expliquer votre situation
– demander une remise gracieuse des pénalités, surtout si c’est la première fois
Pour plus de détails, vous pouvez consulter cette page officielle : obligation de déclarer en ligne
Bon courage pour vos démarches, n’hésitez pas à faire valoir votre bonne foi.
Bonjour,
Je me suis trompé dans la date limite de déclaration et j’ai finalité ma déclaration avec 10h00 de retard. Me conseillez vous d’écrire une demande de remise gracieuse immédiatement ou d’attendre l’avis d’imposition ?
Merci pour votre aide.
Bonjour,
Si vous avez finalisé votre déclaration avec seulement 10 heures de retard, il est possible qu’une majoration de 10 % soit appliquée. Cela dépend de l’administration fiscale, mais dans les cas de retard très léger, elle peut faire preuve de tolérance, surtout si c’est la première fois.
Vous pouvez :
– soit attendre l’avis d’imposition pour voir si la pénalité est effectivement appliquée
– soit envoyer dès maintenant une demande de remise gracieuse, en expliquant le caractère exceptionnel et non intentionnel du retard
Dans les deux cas, précisez votre situation, votre bonne foi, et joignez une copie de votre avis si vous attendez qu’il soit édité.
Bonnes démarches, et vous avez raison d’anticiper pour limiter l’impact du retard.