Souscrire à une assurance homme clé, pour une entreprise, c'est s'assurer contre le risque d'une perte de revenus provenant d'une indisponibilité temporaire ou définitive de la personne indispensable à la bonne marche de votre société. Mais c'est aussi rassurer des investisseurs et des partenaires. Enfin, c'est bénéficier d'une déduction fiscale. Profitez de nos conseils pour optimiser le coût et l'indemnisation de votre assurance homme clé !
Avantage 1 : Assurer la pérennité financière de l’entreprise
De nombreuses entreprises ont au sein de leur activité un homme clé (ou plusieurs), c'est-à-dire une personne essentielle à sa stabilité financière donc difficilement remplaçable. Cela peut être le cas d'un nez chez un parfumeur, d'un chef dans un restaurant ou tout simplement du chef de l'entreprise lui-même.
En cas de disparition ou d'absence momentanée de cette personne, la bonne marche de votre entreprise comme sa santé financière peut être mise en danger : modification de l'organisation, baisse des ventes, perte éventuelle de contrats, session de recrutement pour pallier au poste de votre ancien homme clé, formation du remplaçant...
Concrètement, en cas de décès ou d'autres risques couverts par des garanties complémentaires (invalidité, ITT) votre assurance versera à votre entreprise un capital (ou des indemnités journalières), qui serviront à couvrir ces frais ou pallier au manque à gagner généré par l'absence de l'homme clé.
Avantage 2 : Rassurer vos investisseurs et vos partenaires
Comme pour toute entreprise, votre business ou votre marque doit inspirer la confiance et la solidité. Cette règle vaut d'autant plus si votre chiffre d'affaires est important, si vous vous développez ou si le nom de votre entreprise est lié à une personne (créateur, artisan, artiste...).
De plus en plus d'entrepreneurs investisseurs et de potentiels partenaires sont sensibles à cette protection et peuvent exiger la souscription à une assurance homme clé avant d'accorder un financement ou un accord de partenariat. En effet, en faisant porter à une compagnie d’assurance ce risque de disparition de l'apporteur d'affaires principal, les investisseurs savent que cette dernière, en cas de réalisation du risque, contribuera à pérenniser l'activité et donc à maintenir l'équilibre financier de votre entreprise.
Cette couverture est extrêmement rassurante tant pour vos investisseurs que pour vos partenaires : elle limite fortement le risque de cessation ou de liquidation de l'activité. En effet, c'est l’entreprise qui définit le montant des prestations prévues (selon la perte financière prévisible en cas d'arrêt d'activité de son homme clé) et qui en est l'unique bénéficiaire.
Avantage 3 : Une fiscalité intéressante pour la société
Des cotisations d’assurance non imposées
Que vous ayez opté pour une indemnisation basée sur un pourcentage appliqué à la perte de revenus suite à l'absence de l'homme clé ou d'un capital dont le montant est fixe et déterminé en avance, les cotisations réglées au titre de votre assurance homme clé sont déductibles de votre chiffre d'affaires imposable. Elles sont considérées comme des charges d'exploitation.
Seul le moment de la déduction diffère selon le type d'indemnisation de votre homme clé :
- Si vous avez opté pour le versement d'un pourcentage indemnitaire, vous pouvez soustraire le montant des primes immédiatement (c'est-à-dire dès leur date d'échéance).
- Si vous avez choisi un capital forfaitaire prédéterminé en amont : l'ensemble des primes versées pourront être déduites à la réalisation du risque assuré (décès, invalidité, incapacité, selon les garanties) ou à défaut à la fin du contrat d'assurance homme clé.
Étalement de l’impôt lié au capital perçu
Si le risque couvert survient (décès et selon les garanties incluses, invalidité ou arrêt de travail de longue durée), votre compagnie d'assurance versera à votre entreprise l'indemnité prévue. Le montant de cette dernière devra être reporté dans votre résultat fiscal, à la ligne des revenus exceptionnels. Elle sera donc imposable, et ce qu'elle aie été calculée selon un pourcentage basé sur la perte financière réelle ou qu'il s'agisse d'un capital fixe.
Cependant, une disposition a été prévue : vous pouvez l'étaler, à parts égales, sur 5 ans, dans le but de bénéficier d'une sorte d'avance de trésorerie le temps que votre entreprise se remette, financièrement parlant, de la disparition de votre homme clé.
Quelle est la meilleure assurance homme clé ?
Il existe plusieurs manières de contracter une assurance homme clé : demander à votre assureur professionnel actuel s'il ne proposerait pas aussi une solution pour la personne indispensable à votre entreprise, démarcher quelques assureurs en agence ou en ligne et attendre de recevoir un devis...
L'important est d'avoir accès au plus de propositions possible, afin de pouvoir choisir la moins chère et la plus couvrante. C'est justement l'objet d'un comparateur en ligne : cet outil regroupe les devis homme clé, les met en concurrence par rapport aux offres du marché et les classe selon vos besoins.
Réassurez-moi vous propose son propre comparateur en ligne d'assurances homme clé. Vous pouvez effectuer autant de simulations que nécessaire. Vous n'avez pas besoin de rentrer les coordonnées de votre homme clé ni celles de votre entreprise pour accéder ou télécharger les devis. Notez bien que cette recherche facilitée est sans engagement, et que notre service est gratuit.
Nos 5 conseils pour profiter des avantages de l’assurance homme clé
- Conseil 1 : Soyez attentif à l'âge de votre homme clé. Plus il sera âgé au moment de la souscription à votre police d'assurance, plus le prix de cette dernière sera élevé. Attention, les contrats posent tous un âge à partir duquel vous ne pouvez plus assurer votre homme clé (souvent 65 ou 70 ans) ;
- Conseil 2 : Souvenez vous qu'il est possible, pour une société, de couvrir plusieurs hommes clés. Cela peut être judicieux, notamment si l'un d'entre eux présente des risques élevés aux yeux des assureurs (fumeur, mauvaise santé, sports dangereux...). Pourra par exemple être prévu, en cas de risque survenant, un certain montant, et pour les autres un forfait plus important ;
- Conseil 3 : Estimez le bon montant et le bon type d'indemnisation : un capital fixe ou un taux appliqué sur la perte d’exploitation réellement subie. Cette dernière peut être évaluée grâce aux comptes de vos exercices précédents, mais n'hésitez pas à vous faire aider par un expert (comptable, audit financier, courtier spécialisé en assurances professionnelles...) ;
- Conseil 4 : Comparez les contrats avant de souscrire. En utilisant un comparateur en ligne, vous serez certain de bénéficier du contrat présentant le meilleur rapport indemnité en cas de risque / prix de la prime. Pour être intéressant, cet outil doit être gratuit et doit recenser de nombreuses offres, et le courtier qui le propose doit être indépendant ;
- Conseil 5 : Souscrivez au contrat qui vous intéresse en ligne. En adhérant via un comparateur en ligne, les frais de gestion de la plupart des polices sont réduits, voire supprimés, car l'assureur n'a plus à effectuer cette tâche en agence. De plus, les délais d'acceptation de l'assureur (après réception de la déclaration de santé remplie par l'homme clé) seront réduits.